Trái Phiếu Không Chuyển Đổi Là Gì?

Trái phiếu ngày nay là một phương thức đầu tư ngày càng được nhiều người đầu tư dạo gần đây. Ngoài những trái trái phiếu thông thường là trái phiếu chính phủ và trái phiếu doanh nghiệp, hãy cùng tìm hiểu trái phiếu không chuyển đổi là gì? Và doanh nghiệp cần chuẩn bị những điều kiện gì và những loại hồ sơ như thế nào để phát hành trái phiếu này nhé!

Định nghĩa về trái phiếu không chuyển đổi

Trước khi tìm hiểu về trái phiếu không chuyển đổi là gì, bạn cần biết về khái niệm cơ bản của trái phiếu. Trái phiếu chính là chứng nhận nghĩa vụ nợ của các tổ chức phát hành trái phiếu. Tại Việt Nam, Nhà nước hoặc chính phủ và các doanh nghiệp sẽ phát hành những trái phiếu được gọi là trái phiếu chính phủ và trái phiếu doanh nghiệp. Những người sở hữu trái phiếu sẽ được nhận phần tiền lãi và phần tiền gốc khi đến kỳ hạn.

Trái phiếu chính là chứng nhận nghĩa vụ nợ của các tổ chức phát hành trái phiếu

Trên trái phiếu sẽ bao gồm các thông tin như mệnh giá của trái phiếu, lợi tức của trái phiếu, các điều khoản vay mà tổ chức phát hành trái phiếu quy định, thời gian đến kỳ đáo hạn. Giá của các trái phiếu phát hành sẽ thường từ 100.000 đồng trở lên. Khi không muốn sở hữu trái phiếu này nữa, bạn hoàn toàn có thể bán lại những trái phiếu này cho những nhà đầu tư khác.

Trái phiếu không chuyển đổi là gì?

Trái phiếu không chuyển đổi cũng có những chức năng tương tự những trái phiếu thông thường. Điểm khác biệt của trái phiếu không chuyển đổi so với trái phiếu chính là, khi nhà đầu tư mua trái phiếu không chuyển đổi, trái phiếu này sẽ không được chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông của tổ chức.

Điều kiện phát hành trái phiếu không chuyển đổi

Những điều kiện để doanh nghiệp phát hành trái phiếu không chuyển đổi là gì? Họ cần phải có những điều kiện bao gồm:

Đầu tiên, nhà phát hành trái phiếu không chuyển đổi phải là doanh nghiệp thành lập ở Việt Nam và hoạt động tuân theo pháp luật Việt Nam quy định. Những doanh nghiệp đó thường là công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc công ty cổ phần.

Những điều kiện để phát hành trái phiếu không chuyển đổi là gì?

Để được phát hành trái phiếu không chuyển đổi, doanh nghiệp cần phải được cấp phép bởi các cơ quan có thẩm quyền một trong những loại giấy phép như Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc các loại giấy tờ khác tương đương. Thời gian hoạt động của doanh nghiệp cần phải tối thiểu ít nhất là 1 năm kể từ ngày doanh nghiệp được cấp loại giấy phép đó.

Một điều kiện khác là doanh nghiệp phải có bản báo cáo tài chính của những năm liền kề với năm phát hành trái phiếu và được các công ty kiểm toán có uy tín được cấp phép theo quy định của Luật kiểm toán độc lập kiểm chứng những thông tin đó.

Trong vòng 1 năm kể từ ngày phát hành trái phiếu của doanh nghiệp, phạm vi giao dịch trái phiếu của doanh nghiệp sẽ bị hạn chế, yêu cầu phải dưới 100 nhà đầu tư. Sau khoảng thời gian đó, trừ trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu có những quyết định thay đổi về trái phiếu, doanh nghiệp có thể tiến hành giao dịch trái phiếu không giới hạn về số lượng nhà đầu tư.

Doanh nghiệp có thể tiến hành giao dịch trái phiếu không giới hạn về số lượng nhà đầu tư sau 1 năm phát hành trái phiếu

Doanh nghiệp phát hành trái phiếu không chuyển đổi cần phải tuân thủ theo quy định của pháp luật chuyên ngành và phải đảm bảo những tỷ lệ an toàn tài chính, đảm bảo an toàn trong những hoạt động phát hành và giao dịch trái phiếu.

Trước khi phát hành trái phiếu, doanh nghiệp cần phải được các cơ quan của Nhà nước có thẩm quyền cấp quyền phê duyệt những phương án phát hành trái phiếu của doanh nghiệp và chấp hành những yêu cầu trong nghị định 14 về việc ban hành trái phiếu

Điều kiện để phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là doanh nghiệp cần phải thanh toán đầy đủ phần tiền lãi và phần tiền gốc cho những chủ đầu tư khi đến kỳ đáo hạn.

Hồ sơ phát hành trái phiếu không chuyển đổi

Khi đủ điều kiện để phát hành trái phiếu, doanh nghiệp còn cần phải chuẩn bị hồ sơ phát hành trái phiếu không chuyển đổi. Những văn bản trong hồ sơ phát hành trái phiếu gồm có: Doanh nghiệp cần phải cung cấp phương án phát hành trái phiếu được các ban ngành liên quan cấp quyền phê duyệt. Hồ sơ cũng cần có bản công bố thông tin của doanh nghiệp về đợt phát hành trái phiếu. 

Những hồ sơ cần thiết để phát hành trái phiếu không chuyển đổi là gì?

Ngoài ra, báo cáo tài chính cũng cần phải kèm trong hồ sơ phát hành trái phiếu. Báo cáo tài chính cần được kiểm toán bởi các công ty kiểm toán tài chính phù hợp theo quy định của Luật kiểm toán độc lập.

Những hồ sơ cần được cung cấp nếu có gồm có văn bản hợp đồng ký kết của bên doanh nghiệp phát hành trái phiếu và bên cung cấp những dịch vụ liên quan đến việc phát hành trái phiếu. Bên cạnh đó, công ty cũng có thể cung cấp kết quả xếp hạng tín nhiệm của doanh nghiệp trong việc phát hành trái phiếu được xếp hạng bởi các tổ chức xếp hạng uy tín. Doanh nghiệp cũng cần phải cung cấp một số tài liệu khác cần thiết theo quy định của pháp luật khi được yêu cầu.

Qua bài viết Tracuucty.com, hy vọng đã giải đáp được những thắc mắc của bạn về trái phiếu không chuyển đổi là gì. Nếu doanh nghiệp của bạn chuẩn bị phát hành trái phiếu đặc biệt là trái phiếu không chuyển đổi, bạn sẽ có những sự chuẩn bị đầy đủ những điều kiện và hồ sơ cần thiết để thuận tiện cho việc phát hành trái phiếu nhé!